Στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ ύποπτα εμβάσματα, αδικαιολόγητες καταθέσεις, συγγενείς, συνέταιροι και συνεργάτες
Υποπτα εμβάσματα και αδικαιολόγητα ποσά στους τραπεζικούς λογαριασμούς έχει βάλει στο στόχαστρο ο φοροελεγκτικός μηχανισμός της χώρας. Ηδη φύλλο και φτερό γίνονται οι λογαριασμοί 1.573 φορολογουμένων, καθώς οι Αρχές φαίνεται πως έχουν εντοπίσει τεράστιες αποκλίσεις μεταξύ των δηλωθέντων εισοδημάτων και των τραπεζικών τους κινήσεων.
Αυτές οι υποθέσεις ελέγχονται τώρα τόσο για φοροδιαφυγή όσο και για ξέπλυμα μαύρου χρήματος, ενώ έχουν υπάρξει περιπτώσεις φορολογουμένων που παρουσιάζουν στην Εφορία ιδιαίτερα χαμηλά εισοδήματα (ακόμα και κάτω από 10.000 ευρώ) και την ίδια ώρα διαθέτουν σε τραπεζικούς λογαριασμούς ή ψηφιακά πορτοφόλια τετραψήφια ή και πενταψήφια ποσά.
Οι ηλεκτρονικές διασταυρώσεις στοιχείων πραγματοποιούνται πλέον σε μόνιμη βάση. Τα τραπεζικά δεδομένα συγκρίνονται με τα εισοδήματα που δηλώνουν οι φορολογούμενοι, αλλά και με τα περιουσιακά τους στοιχεία. Οταν προκύπτουν σημαντικές αποκλίσεις -για παράδειγμα, υψηλές καταθέσεις χωρίς αντίστοιχη φορολογητέα ύλη-, ενεργοποιούνται αυτομάτως ελεγκτικοί μηχανισμοί. Σημαντικό ρόλο στην εκκίνηση των ελέγχων διαδραμάτισαν και καταγγελίες που υποβλήθηκαν στην Αρχή για το ξέπλυμα χρήματος, οι οποίες αξιολογήθηκαν και διασταυρώθηκαν με φορολογικά δεδομένα.
Το εύρος των ελέγχων δεν περιορίζεται στα πρόσωπα που εμφανίζονται ως κύριοι δικαιούχοι των λογαριασμών, με στόχο τον εντοπισμό της διαδρομής του χρήματος. Οι έρευνες επεκτείνονται σε συγγενικά πρόσωπα, συνεταίρους και συνεργάτες, προκειμένου να διαπιστωθεί αν ποσά μεταφέρθηκαν μέσω τρίτων για να αποκρυβεί η πραγματική τους προέλευση.
Η πρακτική αυτή θεωρείται κρίσιμη από τις ελεγκτικές Αρχές, καθώς σε πολλές υποθέσεις ξεπλύματος χρήματος χρησιμοποιούνται «ενδιάμεσοι» λογαριασμοί για τη διάσπαση μεγάλων ποσών σε μικρότερες κινήσεις, με στόχο να αποφεύγεται ο εντοπισμός.
■ Μεγάλες καταθέσεις χωρίς εμφανή επαγγελματική αιτιολόγηση
■ Συχνές μεταφορές χρημάτων στο εξωτερικό
■ Αγορές ακινήτων ή περιουσιακών στοιχείων χωρίς αντίστοιχα δηλωθέντα εισοδήματα
■ Κινήσεις μέσω πολλαπλών λογαριασμών για «σπάσιμο» ποσών
Φάκελοι «φωτιά»
Οι έλεγχοι το τελευταίο χρονικό διάστημα είναι κάτι παραπάνω από σαρωτικοί, με την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) να ενεργοποιεί κάθε διαθέσιμο μέσο ελέγχου ακόμα και με τη χρήση της Τεχνητής Νοημοσύνης. Στα χέρια της βρίσκονται φάκελοι «φωτιά» για χιλιάδες φορολογουμένους, τους οποίους έχει αποστείλει στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
Συγκεκριμένα, σύμφωνα με τα στοιχεία, από τον Ιανουάριο έως τον Οκτώβριο του 2025 η ΑΑΔΕ παρέπεμψε 1.348 υποθέσεις στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, εκ των οποίων 415 αφορούν άτομα που φέρεται ότι έχουν διαπράξει φοροδιαφυγή άνω των 50.000 ευρώ. Επιπλέον, 933 φορολογούμενοι είχαν χρέη προς το Δημόσιο ύψους άνω των 50.000 ευρώ και θα διερευνηθούν και για την πιθανότητα να εμπλέκονται σε υποθέσεις ξεπλύματος βρόμικου χρήματος. Κατά την ίδια περίοδο η Αρχή για το Ξέπλυμα Χρήματος διαβίβασε στην ΑΑΔΕ 39 φακέλους με υποθέσεις που περιλαμβάνουν 225 άτομα, στα οποία υπάρχουν ισχυρές ενδείξεις συμμετοχής σε παράνομες δραστηριότητες.
Αφετηρία των συγκεκριμένων ελέγχων ήταν οι διασταυρώσεις των τραπεζικών δεδομένων και των φορολογικών δηλώσεων, αλλά και οι καταγγελίες που έγιναν στην Αρχή κατά του Ξεπλύματος. Ο αριθμός των υποθέσεων δεν αποκλείεται να διευρυνθεί το αμέσως επόμενο χρονικό διάστημα, καθώς στις λίστες των ελεγχόμενων προσώπων βρίσκονται και οι υποθέσεις του ΟΠΕΚΕΠΕ με τις παράνομες αγροτικές επιδοτήσεις, ο έλεγχος των οποίων είναι σε πλήρη εξέλιξη τόσο από τη λεγόμενη «task force» (ΑΑΔΕ και Οικονομική Αστυνομία) όσο και από την Αρχή για το Ξέπλυμα.