Ένα σύνθετο δίκτυο εταιρειών, το οποίο εκτείνεται σε τέσσερις χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης, βρίσκεται στο επίκεντρο μεγάλης έρευνας της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας για φερόμενη απάτη τύπου «carousel» στον ΦΠΑ και νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
Το Γραφείο της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας στην Αθήνα πραγματοποίησε την περασμένη εβδομάδα έρευνες και κατασχέσεις σε εταιρικά γραφεία και κατοικίες διαχειριστών σε περιοχές της Αττικής και της Καστοριάς. Κατά τη διάρκεια των επιχειρήσεων κατασχέθηκαν 99.000 ευρώ σε μετρητά και τρία πολυτελή αυτοκίνητα, ενώ δεσμεύτηκαν κρυπτονομίσματα και άλλα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία εκατομμυρίων ευρώ.
Η έρευνα έχει αποκαλύψει μέχρι στιγμής εταιρείες με έδρα την Ελλάδα, τη Βουλγαρία, την Κύπρο και την Τσεχία, οι οποίες φέρονται να χρησιμοποιήθηκαν για τη διακίνηση μικρών ηλεκτρονικών προϊόντων στο εσωτερικό της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Ζημία τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ
Σύμφωνα με τις εκτιμήσεις της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας, η φερόμενη δράση του κυκλώματος προκάλεσε ζημία τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ στους προϋπολογισμούς της Ευρωπαϊκής Ένωσης και της Ελλάδας από έσοδα ΦΠΑ που δεν καταβλήθηκαν.
Παράλληλα, οι ερευνητές έχουν εντοπίσει ενδείξεις ότι επιπλέον ποσό 24,2 εκατ. ευρώ σε ΦΠΑ είτε δεν αποδόθηκε είτε δηλώθηκε με ανακριβή τρόπο.
Η έρευνα άρχισε πριν από περίπου έναν χρόνο και αφορά δραστηριότητα η οποία φέρεται να εκτείνεται στην περίοδο από το 2021 έως το 2025. Οι εμπλεκόμενες εταιρείες δραστηριοποιούνταν στο εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών ειδών, τα οποία διακινούνταν μεταξύ διαφορετικών κρατών-μελών.
Πώς φέρεται να λειτουργούσε η απάτη «carousel»
Με βάση τα στοιχεία που έχουν συγκεντρωθεί, το κύκλωμα φέρεται να εκμεταλλευόταν την απαλλαγή από τον ΦΠΑ που εφαρμόζεται στις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ των κρατών-μελών της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Οι ύποπτοι φέρονται να είχαν δημιουργήσει μία αλυσίδα εταιρειών, στις οποίες περιλαμβάνονταν οι αποκαλούμενοι «εξαφανισμένοι έμποροι» ή «missing traders». Πρόκειται για εταιρείες που φέρονται να συστάθηκαν με σκοπό την αποφυγή των φορολογικών τους υποχρεώσεων. Μέσω της συγκεκριμένης αλυσίδας, ηλεκτρονικά προϊόντα διακινούνταν στην Ελλάδα και σε άλλες χώρες της ΕΕ χωρίς να αποδίδεται ο αναλογών ΦΠΑ. Σε άλλες περιπτώσεις, οι εμπλεκόμενοι φέρονται να διεκδικούσαν επιστροφές φόρου, παρότι ο συγκεκριμένος ΦΠΑ δεν είχε καταβληθεί ποτέ.
Η διαδοχική μετακίνηση των προϊόντων και η παρεμβολή πολλών εταιρικών σχημάτων φέρονται να δυσχέραιναν τον εντοπισμό της πραγματικής διαδρομής των συναλλαγών και των χρημάτων.
Έρευνες σε εταιρείες και κατοικίες διαχειριστών
Οι επιχειρήσεις πραγματοποιήθηκαν στα γραφεία εταιρειών που έχουν μπει στο μικροσκόπιο των Αρχών, καθώς και στις κατοικίες των διαχειριστών τους στην Αττική και στην Καστοριά. Τις έρευνες πραγματοποίησε η Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, η οποία έχει αναλάβει και την ποινική διερεύνηση της υπόθεσης.
Στην επιχείρηση συνέδραμε η Υποδιεύθυνση Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών, καθώς σημαντικό μέρος των ευρημάτων αφορά ψηφιακά δεδομένα και ηλεκτρονικά περιουσιακά στοιχεία.
Κατά τη διάρκεια των ερευνών κατασχέθηκε μεγάλος όγκος εγγράφων, λογιστικών αρχείων και ψηφιακών πειστηρίων. Οι ερευνητές αναμένεται να εξετάσουν τα δεδομένα, προκειμένου να χαρτογραφήσουν τις συναλλαγές μεταξύ των εταιρειών και τις πιθανές διαδρομές των χρημάτων.
Παράλληλα, κατασχέθηκαν:
- 99.000 ευρώ σε μετρητά.
- Τρία πολυτελή αυτοκίνητα.
- Μεγάλος όγκος εγγράφων και λογιστικών στοιχείων.
- Ψηφιακά πειστήρια από τις εταιρείες και τις κατοικίες.
Η έρευνα οδήγησε επίσης στη δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900.000 ευρώ. Επιπλέον, δεσμεύτηκαν άλλα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία, η συνολική αξία των οποίων υπολογίζεται σε περίπου 4,5 εκατ. ευρώ.
Η ποινική έρευνα βρίσκεται σε εξέλιξη, με την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία να εξετάζει το σύνολο των κατασχεθέντων στοιχείων για να εξακριβωθεί η δομή του φερόμενου κυκλώματος, ο ρόλος των εμπλεκόμενων εταιρειών και η πλήρης έκταση της οικονομικής ζημίας.
